Sie leben in den USA. Was bedeutet das für Ihr Vermögen in Deutschland?

Ich habe noch Konten in Deutschland. Ist mit meiner US-Steuererklärung alles erledigt?

Ihr deutsches Konto läuft weiter. Vielleicht gehen dort nur noch einzelne Zahlungen ein, vielleicht liegen dort Ihre Ersparnisse. Die Zinsen haben Sie Ihrem US-Steuerberater mitgeteilt. Damit erscheint das Konto steuerlich erledigt.

Die Besteuerung der Zinsen und die Meldung des Kontos sind jedoch getrennte Fragen. Auch eine bereits abgegebene Kontomeldung beantwortet nicht automatisch, ob weitere Informationspflichten bestehen. Entscheidend ist, welche Pflichten Sie in Ihrer konkreten Situation treffen und was für die betroffenen Jahre tatsächlich erledigt wurde.

Wer sich auf die Annahme verlässt, mit der Steuererklärung sei alles abgedeckt, kann Meldepflichten übersehen. Das Risiko besteht auch bei Konten, die kaum Erträge abwerfen.

In der Beratung klären wir die offenen Fragen zu Ihren deutschen Konten und der bisherigen Behandlung. Sie erfahren, ob weiterer Klärungsbedarf besteht und welche nächsten Schritte mit Ihrem US-Steuerberater anstehen.

Kann ich meine deutschen ETFs und Fonds einfach weiterlaufen lassen?

Sie haben Ihr Depot lange vor dem Umzug aufgebaut. Die Anlagen passen zu Ihrer Vermögensplanung, der Sparplan läuft weiter. Dass Sie jetzt in den USA leben, ändert zunächst nichts an Ihrem Vertrag mit der deutschen Bank.

Die steuerliche Behandlung kann sich trotzdem ändern. Die USA beurteilen ausländische Fonds nach eigenen Regeln. Die deutsche Steuerabrechnung beantwortet deshalb weder die amerikanische Besteuerung noch sämtliche damit verbundenen Erklärungspflichten.

Wer das Depot ungeprüft weiterführt, kann steuerliche Belastungen und zusätzlichen Erklärungsaufwand übersehen. Ein späterer Verkauf löst die Fragen aus den vorangegangenen Jahren nicht automatisch. Ebenso wenig ist ein vorschneller Verkauf ohne Betrachtung seiner Folgen eine belastbare Entscheidung.

In der Beratung besprechen wir, welche Fragen Ihre konkreten Anlagen aufwerfen und was vor einer Entscheidung über Behalten oder Verkaufen geklärt werden muss. Die deutsche und die amerikanische Behandlung gehören dabei zusammen.

Ich möchte meine deutsche Immobilie verkaufen. Was muss ich vorher klären?

Sie möchten Ihre Immobilie in Deutschland verkaufen und den Erlös für Ihr Leben in den USA nutzen. Vielleicht steht bereits fest, dass der Verkauf in Deutschland steuerfrei ist. Dann liegt es nahe, mit dem gesamten Erlös zu planen.

Eine deutsche Steuerbefreiung beantwortet die amerikanische Behandlung jedoch nicht. Ihr persönlicher Steuerstatus, der Zeitpunkt und die Umstände des Verkaufs können dafür wesentlich sein. Auch eine mögliche Entlastung bei einer Besteuerung in beiden Ländern muss für Ihren Fall beurteilt werden.

Wer diese Fragen erst nach dem Verkauf klärt, kann feststellen, dass weniger Geld verfügbar ist als eingeplant. Die spätere Überweisung des Erlöses in die USA verschiebt oder erledigt die Steuerfrage zum Verkauf nicht automatisch.

In der Beratung klären wir die steuerlichen Fragen Ihres geplanten Verkaufs und ihre Bedeutung für Zeitpunkt und finanzielle Planung. So wissen Sie vor einer verbindlichen Entscheidung, welche Folgen Sie berücksichtigen müssen.

Ich möchte Geld in die USA übertragen. Welche Fragen muss ich vorher klären?

Sie möchten Geld von Ihrem deutschen Konto auf Ihr amerikanisches Konto überweisen. Dabei kann es um Ersparnisse, einen Verkaufserlös oder Geld aus einer Gesellschaft gehen. Auf dem Konto steht jeweils ein Betrag. Steuerlich können dahinter unterschiedliche Vorgänge liegen.

Eine Überweisung zwischen eigenen Konten macht vorhandenes Geld nicht allein zu neuem Einkommen. Offen bleiben kann aber, wie der Betrag entstanden ist, wem er zuzurechnen ist und ob der zugrunde liegende Vorgang steuerlich bereits richtig behandelt wurde. Gerade eine Auszahlung aus einer Gesellschaft lässt sich nicht ohne Weiteres mit dem Übertragen privater Ersparnisse gleichsetzen.

Wer nur die Überweisung betrachtet, kann eine Steuerfrage übersehen, die bereits bei einem Verkauf oder einer Auszahlung entstanden ist. Dann wird möglicherweise Geld verwendet, das noch zur Deckung einer Steuerbelastung benötigt wird.

In der Beratung klären wir, welche Bedeutung Herkunft und zugrunde liegender Vorgang für Ihre Planung haben. Stammt das Geld aus einer US-LLC und ist deren deutsche Einordnung offen, kann dafür zusätzlich der LLC-Report erforderlich sein.

Mein US-Steuerberater fragt nach meinem deutschen Vermögen. Reichen meine deutschen Unterlagen?

Ihr US-Steuerberater benötigt Angaben zu Ihrem deutschen Depot, einer Immobilie oder einer Beteiligung. Sie haben Steuerbescheide und Abrechnungen vorgelegt. Trotzdem bleiben Rückfragen.

Die Unterlagen beschreiben den Vorgang aus deutscher Sicht. Sie enthalten nicht automatisch alle Tatsachen und rechtlichen Grundlagen, die für die amerikanische Bearbeitung benötigt werden. Eine deutsche Bezeichnung oder Berechnung lässt sich deshalb nicht in jedem Fall unmittelbar übernehmen.

Bleiben Fragen zur rechtlichen Einordnung offen, kann sich die Bearbeitung verzögern oder auf unzutreffenden Annahmen beruhen. Spätere Korrekturen können zusätzliche Arbeit und Kosten verursachen.

In der Beratung klären wir die rechtlichen Fragen an der Schnittstelle beider Länder und bestimmen, was für die weitere Bearbeitung benötigt wird. Ihr US-Steuerberater kann darauf bei der amerikanischen Erklärung aufbauen. Geht es um die deutsche Einordnung einer US-LLC, liefert der LLC-Report die Arbeitsgrundlage für diese konkrete Frage.

Ihre konkrete Frage klären

Ich kläre mit Ihnen die steuerlichen Fragen zwischen Deutschland und den USA und ihre Bedeutung für Ihr konkretes Vorhaben.